Содержание процентной политики коммерческого банка

     

      В экономической литературе нет единой трактовки содержания процент- ной политики. Чаще всего процентная политика определяется как элемент кредитной политики, а из всех видов процентных ставок анализируется процент за кредит: «процентная политика – важная часть кредитной политики в целом» или «…с точки зрения активных операций, процентная политика является элементом кредитной политики». Такой подход является спорным, так как в данном случае процентная политика рассматривается не как самостоятельный элемент банковской политики. Отдельные авторы трактуют процентную политику через сферу ее реализации: «Процентная политика коммерческого банка находит выражение в динамике процентных ставок по его пассивным и активным операциям». При таком подходе содержание процентной политики фактически не раскрывается, а лишь описывается сфера ее реализации (в чем эта политика выражается).

      Особо можно отметить определение, данное в работе Симановского А.Ю.: «…В самом общем виде можно определить процентную политику коммерческих банков как политику в области регулирования пассивных и активных процентных ставок, направленную на обеспечение ликвидности, рентабельности и развитие операций». В данной трактовке не совсем удачным является определение политики через политику, но в нем выделены два основных структурных элемента процентной политики: регулирование активных и пассивных процентных ставок и основные цели процентной политики: обеспечение ликвидности, рентабельности и развития операций.

      Заслуживает внимание определение процентной политики, данное в работе «Кредитная политика коммерческого банка» Пановой Г.С.: «Процентную политику, проводимую на уровне банка, в общем виде можно определить как стратегию и тактику в области регулирования процентных ставок, направленных на обеспечение ликвидности, рентабельности и развитие операций банка».

      Однако это определение имеет слишком широкую трактовку и поэтому требует конкретизации. Как было отмечено выше, процентная политика реализуется на уровне тактического и оперативного управления, поэтому процентная политика коммерческого банка – это тактика и оперативное управление. При этом процесс управления процентной политикой находится в зависимости от общебанковской стратегии. Процентная политика как отдельный элемент банковской политики имеет свою сферу применения – регулирование процентных ставок – и направлена на достижение общебанковских целей, выбор которых обоснован ранее – прибыль, ликвидность, надежность и развитие.

      На основании сделанных выводов сформулируем определение процентной политики коммерческого банка: «Процентная политика коммерческого банка – это тактика и оперативное управление в сфере регулирования активных и пассивных процентных ставок в целях обеспечения прибыльности, ликвидности, надежности и развития операций банка». Как следует из определения, объектом процентной политики коммерческого банка является определенная система процентных ставок, причем процентная политика подразумевает управление процентными отношениями во всех формах и разновидностях, как в области привлечения ресурсов, так и в сфере их размещения. По форме процентная политика выступает в виде принимаемых решений, а по содержанию такие решения базируются на принятой стратегии развития банка и охватывают методы воздействия на сферу процентных отношений.

      Применение системного подхода позволяет представить процентную политику как систему, включающую в себя выработку научно обоснованной организационной структуры и порядок организации процесса ее практической реализации, определение целевых ориентиров и постановку задач. Для определения порядка организации процесса управления процентной политикой необходимо выделить элементы процентной политики в соответствии с видами банковских операций.

      Вся работа доступна по ССЫЛКЕ