Анализ операций с банковскими платежными карточками
Операции с банковскими платежными карточками являются довольно новым направлением банковского бизнеса, который, с одной стороны, расширяет спектр услуг банка, удовлетворяя тем самым возрастающие нужды клиентов, с другой стороны - является мощным источником ресурсов как в иностранной, так и в национальной валютах.
Согласно действующему законодательству, платежная карточка - специальное платежное средство в виде эмитированной в установленному законодательством порядке пластиковой или другого вида карточки, которая используется для инициирования перевода денег с счета плательщика или с соответствующего счета банка с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисление денег со своих счетов на счета других лиц, получение денег в наличной форме в кассах банков, пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и через банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором.
Для обеспечения расчетов с использованием платежных карточек банки выполняют функцию эмиссии и эквайринг. Эмиссия платежных карточек предусматривает открытие карточного счета и выпуск платежной карточки определенной платежной системы.
Эквайринг - деятельность относительно технологического, информационного обслуживания торговцев и выполнение расчетов с ними по операциям с использованием платежных карточек.
Таким образом, эмиссия банковских платежных карточек предусматривает открытие карточных счетов, остатки по которым являются дополнительным источником ресурсов. С этой целью банки привлекают к карточному бизнесу разные категории клиентов, предлагая разнообразные условия обслуживания.
Банковские платежные карточки могут иметь дебетовую и кредитовую схемы обслуживания.
Дебетовая схема - платежная схема, которая предусматривает расчеты по операциям с платежной карточкой в пределах собственных средств клиента, которые учитываются на его карточном счете.
Кредитная схема - платежная схема, которая предусматривает выполнение расчетов за операциями с платежной карточкой за счет кредита банка.
Анализ деятельности банка с использованием международных платежных карточек проводится с целью выяснения целесообразности осуществления этих операций как для самого банка, так и для его клиентов, а также для целесообразности его участия в международных платежных системах. Учитывая то, что оценка результатов деятельности одного банка недостаточная для определенных выводов относительно развития неторговых операций банка, необходимо использовать данные об операциях с платежными карточками других украинских банков, которые являются членами международных платежных систем.
Для того чтобы оценить конкурентное положение банка на национальном рынке карточек, используются данные банков Украины, которые являются членами Украинской ассоциации банков-членов Master Card.
