У нас уже 22591 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений


 


Механизм управления ликвидностью банка

     

      Повседневная работа коммерческого банка по управлению ликвидностью направлена на самосохранение банка, условием которого выступает бесперебойное выполнение обязательств перед клиентами. С организационной точки зрения она допускает соблюдение соотношений отдельных групп и статей пассивов и активов баланса, зафиксированных в определенных показателях. Такие показатели подразделяются на внешние и внутренние.

      К внешним относятся показатели, которые устанавливаются, в соответствии с действующим законодательством Национальным банком. Они представляют собой форму государственного управления деятельностью коммерческого банка. Что касается внутренних показателей, то, в соответствии с государственной функцией, они определяют в большей степени общие пропорции, необходимые для обеспечения финансовой стойкости банка. Так, показатель текущей ликвидности раскрывает соотношение общей суммы ликвидных средств к обязательствам банка по счетам до востребования. Его значение для банков, которые осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов, - 0,2 означает, что 20% активов, которые отвечают сумме остатков счетов до востребования, необходимо держать в больше всего ликвидной форме: остатков денег в кассах банка, остатков на его корреспондентских счетах, облигаций государственных ссуд, выданных кредитов сроком погашения до 1 месяца и др. Конкретная доля каждого из этих активов в их общем объеме определяется самим коммерческим банком. Причем она не может заключаться произвольно. Пропорции отдельных видов ликвидных активов устанавливаются коммерческим банком самостоятельно с учетом сформированных традиций и специфики его работы, а также особенностей деятельности клиентуры. Они фиксируются в форме внутренних показателей ликвидности и служат ориентиром в оперативной работе соответствующих служб и специалистов банка.

      При разработке отмеченных показателей, а также работе по управлению ликвидностью учитывается комплекс факторов, которые можно сгруппировать в четыре основные группы:

      • случайные и чрезвычайные, которые возникают в связи с особенностями деятельности клиентов банка

      • сезонные, которые имеют отношение к производству и переработке сельскохозяйственной продукции;

      • циклические, которые воспроизводят колебание деловой активности

      • долгосрочные, которые вызываются сдвигами в потреблении, инвестиционном процессе, развитием научно-технического прогресса.

      Данные показатели исполняют роль своеобразных «ограничителей», которые обеспечивают соответствующую направленность деятельности коммерческого банка. Их соблюдение не является непосредственной работой коммерческого банка. Целевая же функция управления определяется содержанием процесса. Поскольку банк является коммерческим предприятием, то конечной целью его деятельности выступает получение прибыли. Этим обеспечивается «самосохранение» банка как учреждения, которое функционирует в рыночной среде. Для коммерческого банка общей основой ликвидности выступает обеспечение прибыльности деятельности (выполняемых операций). В то же время особенности его работы как учреждения, что ведет свою деятельность на использовании средств клиентов, диктует необходимость применения специфических показателей ликвидности. Хотя общая и специфическая ликвидность коммерческого банка дополняют друг друга, направленность их действия взаимно противоположна. Максимальная специфическая ликвидность достигается при максимизации остатков в кассах и на корреспондентских счетах относительно других активов. Но именно в этом случае прибыль банка минимальна. Максимизация прибыли нуждается в не сохранении средств, а их использование для выдачи займов и осуществления инвестиций. Поскольку для этого необходимо свести кассовую наличность и остатки на корреспондентских счетах к минимуму, то максимизация прибыли ставит под угрозу бесперебойность выполнения банком своих обязательств перед клиентами.

      Следовательно, суть банковского управления ликвидностью, как уже было отмечено, складывается в гибком соединении противоположных требований общей и специфической ликвидности. Целевая функция управления ликвидностью коммерческим банком заключается в максимизации прибыли при обязательном соблюдении устанавливаемых и обусловленных самим банком экономических нормативов.

      Проведение такой работы нуждается в соответствующем оперативно-информационном обеспечении. Банк должен владеть оперативной информацией об имеющихся у него ликвидных средствах, ожидаемых поступлениях и будущих платежах. Такую информацию целесообразно представлять в виде графиков поступлений и платежей, которые выходят из принятых обязательств, на соответствующий период (декаду, месяц и т.д.). Она является основой для рассмотрения пакета кредитных предложений на данный период.

      Обеспечивающий реализацию отмеченной целевой функции, механизм банковского управления имеет существенные особенности. Традиционно, как и у какого-либо коммерческого предприятия, максимизация прибыли достигается увеличением поступлений (выручки) и сокращением расходов. Однако содержание этих показателей для коммерческих банков специфическое. Они включают не общий (валовой) оборот банковской "выручки", а лишь ту его часть, что обеспечивает формирование и использование прибыли. Основной элемент оборота - выдача и погашение займов - регулируется в соответствии с законами движения заемной стоимости.

      Объем валовой прибыли банка зависит от размера одолженных средств и их "цены", то есть процентных ставок. Действие каждого из этих факторов, кроме естественного влияния рыночной конъюнктуры, зависит от специфических требований обеспечения ликвидности.

      Вся работа доступна по Ссылке

     

Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины



Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:


© 2006-2016. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.