У нас уже 22024 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений


 


Объект административного нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

В прошлом веке большинство стран мира в возросших масштабах столкнулись с таким явлением как приданием законного вида преступным доходам, которое обладает более высокой степенью общественной опасности по сравнению со многими другими экономическими преступлениями, и которое в настоящее время стало одним из основных препятствий для нормального функционирования экономических отношений, как отдельно взятых государств, так и всего мирового сообщества в целом. Легализация денежных средств, полученных преступным путем, превратилась в настоящее время в наиболее прибыльный криминальный, бизнес, причиняющий немалый ущерб экономике. Вкладывая денежные средства, полученные в результате преступной деятельности в легальную экономику с целью их отмывания, лица, причастные к легализации, увеличивают, таким образом, денежную массу, что приводит к инфляционным процессам, подтачивающим экономику страны и негативно влияющими на мировой процесс экономической интеграции.

Легализованные средства, полученные в результате преступления (наркобизнеса, торговли оружием, распространения порнографии, хищений) наносят вред и иного порядка. Они развивают коррупционные процессы, которые в свою очередь оказывают влияние на развитие социальных и политических отношений.[1]

Злоупотребляя должностными полномочиями (например, используя свое право принимать решения в сфере экономики), должностное лицо благодаря наличию неясностей в признаках состава правонарушения, позволяющего трактовать его как угодно, может быть освобождено от ответственности и при этом, дивиденды, полученные субъектом в результате «должностной» операции, можно смело вкладывать в легальный бизнес. Масштабность легализации в качестве причин имеет довольно много составляющих, немаловажное значение среди которых имеет правовая необеспеченность целого ряда общественных отношений, нуждающихся в нормативном урегулировании, а также недостаточно корректное построение нормативного материала, позволяющего избегать ответственности благодаря правовым нюансам.

Для правильного понимания и объективной оценки административно-правовой нормы, предусматривающей ответственность за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, необходимо рассмотреть, что собой представляет легализация денежных средств, а также проследить непосредственно развитие законодательной базы, направленной на предотвращение «отмывания денег».

В самом общем виде под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, понимаются умышленные действия по приданию правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем. Сам термин «отмывание», используемый как на международном уровне, так и отечественным законодателем, появился в начале 20-х годов XX века в США, когда преступные группировки вкладывали средства, полученные от своей гангстерской деятельности, в сеть принадлежащих им прачечных, для легализации этих доходов.

 

3Первоначапьно это было сленговое выражение преступников времен «сухого закона»[2], получившее позднее международное распространение.

Как говорилось ранее, легализация это способ придания доходам законного вида. В преступном мире он получил название laundering- «отмывание». Этот термин очень точно выражал суть происходящего. В начале процесса в игру вступали «грязные» деньги, которые, пройдя ряд стадий «технологической» обработки, в конце становятся «чистыми», то есть абсолютно законными.

Впервые выражение «отмывание» денег стало достоянием общественности после появления его в печати в^ 1973 году, в связи с именем президента США Ричарда Никсона и «Уотергейтским скандалом», где в финансовой базе комитета по переизбранию президента США были задействованы «отмытые» деньги. На законодательном^ уровне «легализация» не считалась преступлением.

В юридическом контексте термин «отмывание» денег появился лишь в 1982 году в США, в судебном процессе под номером USA v 4, 255,625,39$ (1982) 551 F Supp .314. В 1985 году Министерство юстиции США разработало свое определение: «Отмывание — процесс, с помощью которого скрывается существование, нелегальный источник или нелегальное применение дохода с целью заставить его выглядеть законным».[3]

Что касается законодательных актов, то наиболее емким, хотя и не первым, стал, вступивший в силу в 1986 году Федеральный Закон «О борьбе с «отмыванием» денег».[4] Этим законом были внесены значительные дополнения в Федеральное законодательство США.

 

В международном праве определение легализации (отмывания) доходов от преступной деятельности было дано в Венской конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 года, оказавшей большое влияние на развитие соответствующего законодательства западных стран. Данная Конвенция обязывает каждое государство, которое ратифицировало ее, признать в качестве преступления легализацию имущества, полученного в результате незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ.[5]

 


[1] Бекряшев Андрей Клавдиевич “Электронный учебник “Теневая экономика и экономическая преступность” с использованием в сети Интepнeт”http://newasp.omskreg.гu/bekryash/ch4pl.htm

[2] «Сухой закон» - о запрещении производства и продажи спиртных напитков. Действовал в США (1920-33) и некоторых других государствах. Большая Российская энциклопедия (электронная версия yandex.ru).

[3] Материалы учебного пособия, подготовленного институтом по изучению финансового мошенничества. Russian: Money Laundering, Currency reporting & Assert forfeiture. -1996.

[4] Бекряшев Андрей Клавдиевич “Электронный учебник “Теневая экономика и экономическая пресгупность” с использованием в сети Интернет” http://newasp.omskreg.ru/bekryash/ch4p6.htm

20

[5] President's, Commission on Organized crime. The each connection, 1984, S. 7

21

 

 

Вся работа доступна по ссылке

https://mydisser.com/ru/catalog/view/30390.html   

Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины



Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:


© 2006-2016. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.