Бесплатно скачать, заказать диплом, курсовую, диссертацию Анализ депозитных операций на примере Сибирского банка Сбербанка России

У нас уже 176407 рефератов, курсовых и дипломных работ

Сделать закладку на сайт

Заказать диплом, курсовую, диссертацию

Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Книга жалоб
и предложений

Название	Анализ депозитных операций на примере Сибирского банка Сбербанка России

Количество страниц	71

ВУЗ	МГИУ

Год сдачи	2010

Бесплатно Скачать	26291.doc

Содержание	Содержание АННОТАЦИЯ Формирование источников финансовых ресурсов, пассивов — базовая за-дача банка. Банк должен располагать достаточными собственными ресурсами (капиталом), а также привлекать денежные средства из различных источников. Основными задачами банка являются: привлечение большого количества деше-вых и надежных кредитных ресурсов; поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств. Общий размер привлечения средств банками в Российской Федерации в настоящее время не регламентируется. Однако по отдельным видам пассивных операций установлены обязательные экономические нормативы или действуют ограничения в соответствии с нормативными документами Банка России. Данная дипломная работа посвящена изучению депозитной политики коммерческого банка, правовой и нормативной базы ее проведения, а также проведению анализа и совершенствованию депозитных операций. Предметом исследования являются депозитные операции коммерческого банка на совре-менном этапе. Объектом исследования явился Сибирский банк Сбербанка РФ, имеющий генеральную лицензию. Работа состоит из четырех разделов и включает в себя 8 таблиц, 6 иллю-страций в виде схем, графиков и диаграмм. Общий объем работы, включая 2 приложения, составляет 80 страниц. ОГЛАВЛЕНИЕ Введение ...............................................................................................….…...5 1. Теоретические аспекты депозитной деятельности банка……………….7 1.1. Понятие банковских ресурсов, их структура и характеристика…...7 1.2. Международный опыт депозитной практики………...…..…………9 1.3. Депозитная политика банка...……………….....……………………12 1.4. Критерии эффективности деятельности банка…………………….21 2. Организация депозитной работы с населением в банке.............….……24 2.1. Регламентация депозитных операций………………………………24 2.2. Порядок открытия депозитных счетов.....................................….....25 2.3. Оформление операций по приему и выдаче денежных средств.....33 2.4. Порядок начисления и выплаты процентов по депозитам..............37 2.5. Операции по выпуску и погашению депозитных и сберегательных сертификатов…………………………………………...............................41 2.6. Порядок формирования обязательных резервов…………………..45 3. Анализ депозитных операций на примере Сибирского банка Сбербанка России……………………….....…………………………………………….49 3.1. Анализ параметров депозитной деятельности ……………......…...49 3.2. Анализ эффективности использования депозитных ресурсов........62 Заключение ......................................................................................……......67 Список литературы .....................................................................……..........71 Приложение 1. Виды рублевых вкладов и их характеристика Приложение 2. Виды валютных вкладов и их характеристика Введение ВВЕДЕНИЕ Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в при-влечении средств регулируются ЦБ РФ и в настоящее время определяются, ис-ходя из размеров собственного капитала банка. Следует обратить внимание на то, что до последнего времени отечест-венная банковская система имела определенное своеобразие, связанное с моно-полией сначала Госбанка, а после реформы 1988 г. специализированных банков на кредитные ресурсы. Эта монополия выражалась в волевом распределении клиентуры между банками, а соответственно и закреплении средств за тем или иным банком. У банков отсутствовала заинтересованность в привлечении сво-бодных денежных средств на свои счета, поскольку размеры их активных опе-раций определялись лимитами кредитных вложений, а не реально привлечен-ными на счет средствами. Отсутствие стимулов к привлечению вкладов было связано также с определенной финансовой политикой государства. В условиях использования на цели техперевооружения, расширения, ре-конструкции производства, нового строительства преимущественно бюджет-ных средств, а не долгосрочных или среднесрочных банковских ссуд отсутст-вовала потребность в аккумуляции срочных вкладов как источника средне- и долгосрочных кредитных вложений. Переход к двухуровневой банковской сис-теме, создание экономически самостоятельных коммерческих банков, перевод хозяйства на принципы самофинансирования обозначали проблему формиро-вания пассивов как одну из наиболее актуальных в работе банков. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиен-турой (так называемые депозиты), и средства, позаимствованные у других кре-дитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ). Целью дипломной работы является изучение депозитной политики ком-мерческого банка Сибирского банка Сберегательного Банка РФ и определение направлений ее совершенствования. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1. Рассмотреть содержание депозитарной политики и определить пути ее совершенствования. 2. Раскрыть принципы формирования депозитной политики в коммерче-ском банке. 3. Описать технологию выполнения депозитных операций и порядок формирования обязательных резервов по депозитным операциям. 4. Проанализировать структуру пассивов Сибирского отделения Сбере-гательного банка за 2002-2003 годы. 5. Рассмотреть пути совершенствования депозитной политики и депо-зитных операций коммерческого банка. При написании дипломной работы использовались нормативные и зако-нодательные положения, регулирующие сферу деятельности коммерческих банков, а также труды отечественных и зарубежных экономистов. 1. Теоретические аспекты депозитной деятельности банка 1.1. Понятие банковских ресурсов, их структура и характеристика Коммерческие банки выполняют различные операции по обслуживанию своих клиентов. Особое значение имеют пассивные операции, так как они по-зволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и вы-ше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов пре-терпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, не тра-диционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом: • депозиты; • недепозитные привлеченные средства. Депозит (вклад) — это передача средств банку по договору на опреде-ленный срок или до востребования. Вкладчики являются кредиторами банка, по отношению к ним у банка возникают обязательства, он обязан возвратить в срок внесенную сумму и выплатить определенные договором проценты. Договор вклада (депозитный договор) включает следующие положения: • сумма депозита, способ ее внесения вкладчиком (наличным, безналич-ным путем); • срок вклада; • процентная ставка и порядок начисления и выплаты процентов; • права и обязанности сторон (банка и вкладчика); • срок действия договора. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составля-ют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать: - государственные предприятия и организации; - государственные учреждения; - кооперативы; - акционерные общества; - смешанные предприятия с участием иностранного капитала; - партийные и общественные организации и фонды; - финансовые и страховые компании; - инвестиционные и трастовые компании и фонды; - отдельные физические лица и объединения этих лиц; - банки и другие кредитные учреждения. Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определен-ное время оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осущест-вления банковских операций. Порядок ведения депозитных операций регламентируется внутренними документами банка. При этом все банки соблюдают несколько основопола-гающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в сле-дующем: - депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; - депозитные операции должны быть разнообразны и вестись с раз-ными субъектами; - особое внимание в процессе организации депозитных операций сле-дует уделять срочным вкладам; - должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депо-зитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений; - организуя депозитные и кредитные операции банк должен стре-миться к минимизации своих свободных ресурсов; - банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, спо-собствующих привлечению депозитов. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетво-ряют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средст-вах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк полу-чает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, т.е. не ас-социируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на кон-курентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принад-лежит самому банку. Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Приобретаются недепозитные средства на крупные суммы, и их считают операциями оптового характера. Рассмотрим существующие виды депозитных операций коммерческих банков. 1.2. Международный опыт депозитной практики Проиллюстрируем международный опыт депозитной политики на приме-ре коммерческих банков США . Депозиты являются главным источником банковских ресурсов. На их привлечение направлены значительные усилия банков. Реклама, филиальная сеть, банковские автоматы, репутация, качество обслуживания – все подчинено этой цели. Однако общий объем денежных средств, подлежащих инвестированию или сбережению, для конкретного района или региона – величина ограничен-ная. Поэтому банки в своей деятельности прибегают к стратегии менеджмента под названием «управление пассивами». Эта стратегия в широком смысле за-ключается в покупке банками денежных средств в основном у других финансо-вых учреждений для удовлетворения спроса своих клиентов на высококлассные займы и в целях выполнения банками резервных требований. В узком смысле управление пассивами – это один из методов управления ликвидностью. В указанных целях банк может приобрести необходимые средства путем: займа на местном рынке федеральных фондов и за рубежом на евровалютном рынке; продажи клиентам переводных депозитных сертификатов рынка кратко-срочного капитала; займа у регионального Федерального резервного банка; за-ключения соглашения об обратном выкупе с частными лицами и учреждения-ми, имеющими временных избыток средств; выпуска коммерческих бумаг (век-селей) через филиал, являющийся частью холдинговой компанией. Наиболее распространенным для американских банков местным источни-ком заемных средств является рынок федеральных фондов. Эти фонды пред-ставляют собой депозитные остатки, хранимые на счетах в федеральных ре-зервных банках. В результате неожиданного притока вкладов или сокращения объема ссуд у коммерческих банках могут образовываться избыточные резер-вы, не приносящие доходов. Поэтому одни банки, располагающие ими, предос-тавляют их на короткое время другим банкам, нуждающимся в средствах для восстановления обязательного объема резервов или вложения их в активы. Фе-деральные фонды имеют следующие преимущества: ? поскольку они находятся на счета

Список литературы	СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть II) от 17.12.99 г. 2. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5 июля, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г.) 3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 26 апреля 1995 г.) (с изм. и доп. от 27 декабря 1995 г., 20 июня 1996 г., 27 февраля, 28 апреля 1997 г., 4 марта, 31 июля 1998 г., 8 июля 1999 г., 19 июня, 6 августа 2001 г.) 4. Положение № 37 от 30 марта 1996 г. в редакции Указа ЦБ РФ № 1143 от 29.04.02 «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации» 5. Положение ЦБР от 13 января 1999 г. N 67-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации" (с изм. и доп. от 2, 8 февраля, 26 ноября, 27 декабря 1999 г., 11 января, 7 марта, 23 августа 2001 г.) 6. Письмо ЦБР от 12 апреля 2001 г. N 08-13-5/1386 "О порядке начисления штрафов за неисполнением обязательств по депозитным операциям Банка России" 7. Письмо ЦБ РФ от 24.07.98 г. № 161-Т «О методических рекомендациях по проверке депозитных операций кредитных организаций» 8. Указание ЦБ РФ от 12.02.99 г. №500-У «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства» 9. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет /Банк внешнеэкономической деятельности. – М.: АО «Консалт-Банкир», 1995. 10. Аудит банков / под ред. проф. Белоглазовой Г.Н. – М.: Финансы и статистика», 2003. 11. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. 12. Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. 13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства. – М.: Банки, ЮНИТИ, 1996. 14. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: АО «Консалт-Банкир», 1997. 15. Большая советская энциклопедия. – М.: Советская энциклопедия, 1973. 16. Введение в банковское дело. – М.: ИПФ «Мир и культура», 1997. 17. Голубович А.Д. и др. Валютные операции в коммерческих банках. – М.: Менатеп-Информ, 1994. 18. Гроссман Рене Клаус. Как вести дела с банками: Кредиты, денежные вклады, платежный оборот.: Пер.с нем. – М.: Международные отношения, 1996. 19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: методические рекомендации. – М.: Компания «Алес», 1995. 20. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года. 21. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник /Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 1994. 22. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 1996. 23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: МКЦ Дис, 1997. 24. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. – М.: АО ДИС, 1994. 25. Сеферова Н.А., Можаева Н.Г. Методические указания по теме «Договоры, используемые для осуществления банковских операций. Типовые формы». – М.: ФА, 1996. 26. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: Инфра-М., 2002. 27. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. – М., 1994. 28. Финансово-кредитный словарь. – М.: Финансы и статистика, 1986. 29. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. – М., Экзамен, 2002. 30. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1995. 31. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 1998. 32. Экономический анализ деятельности банка: Учебное пособие. – М.: Инфра-М, 1996. 33. www.sibank.fis.nsk.su

Цена, в рублях: (при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)	1350

Скачать бесплатно	26291.doc

Найти готовую работу

ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:

Связаться

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ

15.04.24 Задачи, условия и этапы организации экспериментальной работы

15.04.24 Критерии качества преподавания

15.04.24 Категория нормы в обучающей деятельности

Архив материала для курсовых и дипломных работ

Ссылки:

Счетчики:

© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.