У нас уже 29760 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений


 






Название Кредитная политика коммерческого банка и ее роль в минимизации кредитных рисков на примере ОАО КБ "Центр-инвест"
Количество страниц 77
ВУЗ Волгоградская академия государственной службы
Год сдачи 2010
Содержание СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Методологические основы формирования кредитной политики коммерческого банка и минимизации кредитных рисков 6
1.1. Сущность, принципы и роль кредитной политики коммерческого банка 6
1.2. Формирование кредитной политики коммерческого банка 13
1.3. Кредитные риски и способы их минимизации 25
Глава 2. Анализ кредитной политики ОАО КБ «Центр-инвест» 34
2.1. Краткая характеристика и основные показатели деятельности ОАО КБ «Центр-инвест» 34
2.2. Анализ кредитной политики ОАО КБ «Центр-инвест» 45
2.3. Рекомендации по управлению кредитными рисками коммерческого банка 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 74

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Важной задачей, стоящей сегодня перед российскими финансовыми институтами и кредитными организациями, является осуществление структурной перестройки национальной экономики, увеличение темпов экономического роста и повышение качества жизни населения страны. В настоящее время коммерческие банки России все еще не играют заметной роли в этом процессе, чему препятствуют такие проблемы, как низкая капитализация банков, высокие риски кредитования при слабой законодательной базе защиты прав кредиторов, отсутствие долгосрочных кредитных ресурсов, неэффективность системы рефинансирования коммерческих банков для целей кредитования экономики.
Актуальность вопросов взаимодействия реального и банковского секторов экономики предопределила повышенное внимание экономистов к проблемам кредитной деятельности отечественных коммерческих банков, к исследованию многочисленных негативных факторов, препятствующих активизации кредитования реального сектора экономики, разработке прогнозов последствий низкой кредитной активности коммерческих банков.
В связи с этим особое значение приобретает разработка кредитной политики коммерческих банков, основной целью которой является повышение доходности кредитных операций и понижение кредитных рисков.
Состояние изученности проблемы. Фундаментальными исследованиями вопросов кредитной политики коммерческого банка занимались такие отечественные ученые как В.С. Захаров, Г.Г. Коробова, В.М. Костерина, С.Б. Костюнина, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова, И.В. Пещанская, Е.Б. Ширинская. Практическим и методическим вопросам кредитной политики коммерческого банка посвящены работы таких зарубежных авторов как Р. Коттер, Ж. Матук, Дж. Полфреман, Ж. Ривуар, Э. Рид, Э. Родэ, П.С. Роуз и других. Сравнительный анализ их работ показал, что представители отечественной научной школы акцентируют внимание на теоретических вопросах банковского кредита и кредитной политики банков, в то время как зарубежные авторы в большей степени освещают прикладные аспекты, связанные с разработкой методики формирования кредитной политики и новейшими тенденциями в развитии инструментов кредитования.
Цели и задачи исследования. Основной целью дипломной работы является обобщение теоретических основ кредитной политики коммерческих банков и ее роли в минимизации кредитных рисков для разработки практических рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности ОАО КБ «Центр-инвест».
Для достижения поставленной цели предполагается решить следующие задачи:
• Изучить теоретические подходы к содержанию кредитной политики коммерческого банка;
• Выявить основные принципы и функции кредитной политики коммерческого банка;
• Исследовать теоретические аспекты кредитных рисков;
• Раскрыть роль и значение кредитной политики коммерческого банка в минимизации кредитных рисков;
• Провести анализ кредитной политики ОАО КБ «Центр-инвест»;
• Разработать рекомендации по минимизации кредитных рисков коммерческого банка;
Объектом исследования послужила деятельность ОАО КБ «Центр-инвест».
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе осуществления кредитной политики ОАО КБ «Центр-инвест».
Методологической основой исследования выступали диалектический подход, системный и функционально-структурный методы исследования, сравнительный анализ, табличные и графические приемы, статистические методики анализа данных.
Нормативно-правовой базой исследования являются нормативные и правовые акты Российской Федерации, регламентирующие вопросы кредитной политики коммерческих банков.
Теоретическую базу дипломного исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных авторов, в том числе Г.Г. Коробовой, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, Е.Б. Ширинской и др.
Эмпирической базой послужила экономико-статистическая информация ОАО КБ «Центр-инвест».
Основное содержание работы излагается в двух главах. В первой главе подробно рассмотрены теоретико-методологические основы формирования кредитной политики коммерческих банков. Во второй главе представлен анализ действующей кредитной политики ОАО КБ «Центр-инвест», а также предложения автора по минимизации кредитных рисков коммерческого банка.
Список литературы ЗАКЛЮЧЕНИЕ


В современных экономических условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.
Сейчас трудно прогнозировать, как в перспективе будет развиваться банковское кредитование в России. Но можно с уверенностью утверждать, что никакой серьезной альтернативы этому нет: у государства не хватает средств даже для поддержки социального сектора, ввиду чего кредитование предприятий и других юридических лиц для него является непосильной задачей. Поэтому наибольших успехов в этом виде банковского бизнеса добьются те кредитные организации, которые раньше других придут на данный рынок и создадут соответствующие внутренние механизмы, позволяющие объективно работать на нем.
Кредитная политика коммерческого банка основывается на исследовании достигнутого уровня кредитных отношений банка с клиентами и нацелена на их совершенствование и развитие. Кредит является источником разрабатываемой банком кредитной политики и служит мерилом ее эффективности и оптимальности. Банки разрабатывают кредитную политику прежде всего потому, что она позволяет регулировать, управлять, рационально организовывать взаимоотношения между банком и его клиентами по поводу возвратного движения денежных средств, т.е. выполняет функцию оптимизации кредитного процесса. Принципы кредитной политики коммерческого банка подразделяются на общие, включающие научную обоснованность, оптимальность, эффективность, единство элементов, и специфические, представленные доходностью, прибыльностью, безопасностью, надежностью.
В процессе разработки кредитной политики банка необходимо учитывать макроэкономические, региональные и отраслевые, внутрибанковские факторы. Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.
Кредитный риск - это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя обязательствами. Существуют следующие пути минимизации кредитных рисков: диверсификация ссудного портфеля; предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика; применение методов обеспечения возвратности кредита (залога, поручительств, гарантий, цессии, страхования); формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам.
ОАО КБ «Центр-инвест» является крупнейшим региональным банком Юга России, предоставляющим широкий спектр услуг для корпоративных клиентов, предпринимателей и физических лиц в соответствии с международными стандартами современных банковских технологий. Банк обладает обширной филиальной сетью. Для извлечения прибыли как основной цели деятельности ОАО КБ «Центр-инвест» осуществляет в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В настоящее время ОАО КБ «Центр-инвест» уверенно наращивает экономический потенциал, достигая значительного улучшения основных финансовых показателей. По состоянию на 01.01.2009г. капитал банка равен 5,9 млрд. руб., активы составляют 47,1 млрд. руб., кредиты и лизинг равны 33,2 млрд. руб., средства клиентов насчитывают 20 млрд. руб., а чистая прибыль составила 0,8 млрд. руб. Достижение вышеуказанных основных финансовых показателей также свидетельствует о том, что ОАО КБ «Центр-инвест» занимает лидирующие позиции в банковской системе Ростовской области, сохраняет значительную долю на рынке Юга России и поддерживает высокий уровень конкурентоспособности в российском банковском секторе в целом.
Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности ОАО КБ «Центр-инвест». Банк предоставляет кредиты организациям различных форм собственности и отраслей народного хозяйства, а также физическим лицам.
Кредитование физических лиц банк осуществляет как в индивидуальном порядке, так и по специально разработанным банком схемам. В настоящий момент ОАО КБ «Центр-инвест» предлагает клиентам — физическим лицам следующие кредитные продукты: потребительское кредитование; автокредитование; на покупку жилья; на покупку водного транспорта; по банковским картам; на начало собственного дела.
На 01.01.2009г. общее количество действующих кредитных договоров, заключенных с физическими лицами, составило 51630. Величина розничного кредитного портфеля на 01.1.2009г. равна 10,1 млрд. руб.
ОАО КБ «Центр-инвест» на протяжении 13 лет занимается кредитованием юридических лиц. Основным направлением кредитной политики банка является кредитование предприятий реального сектора экономики и предоставление кредитов на развитие малого бизнеса.
В зависимости от потребностей своих клиентов ОАО КБ «Центр-инвест» практикует следующие виды кредитования: овердрафт, стандартный кредит, кредитная линия с лимитом выдачи, кредитная линия с максимальной ссудной задолженностью, банковские гарантии.
Для получения кредита, клиент заполняет типовую заявку и предоставляет определенный перечень документов, на основании которых проводится оценка заемщика, для чего используются коэффициенты ликвидности, коэффициент соотношения собственных и заемных средств, показатели оборачиваемости и рентабельности. Далее проводится качественный анализ с использованием сведений, представленных заемщиком, службой безопасности и информации базы данных. Результатом проведения анализа является отнесение заемщика к одному из классов: первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений; второго класса - кредитование требует взвешенного подхода; третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.
На 01.01.2009г. кредитный портфель ОАО КБ «Центр-инвест» корпоративных клиентов и малого бизнеса с учетом лизинга и факторинга вырос на 9,37% и составил 21,9 млрд. руб. Всего за 2008г. банком было предоставлено кредитов в рублях и иностранной валюте на сумму 77,3 млрд. руб.
Работа банка, связанная с управлением кредитным риском, должна носить комплексный характер, охватывать всю организацию и содержание кредитной деятельности банка. Основными мероприятиями по управлению кредитным риском являются: формирование политики управления рисками; разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора; разработка внутренней системы лимитов обеспечивающей диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам; сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки; создание системы мониторинга кредитного риска; разработка мер по уменьшению риска, то есть по уменьшению величины возможных убытков и влияния на платежеспособность банка; работа с проблемными кредитами.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 10 июля 2002г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Справочная правовая система Гарант.
2. Федеральный закон от 02 декабря 1990г. №395-1 «О банках банковской деятельности» // Справочная правовая система Гарант.
3. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженностям» // Справочная правовая система Гарант.
4. Положение ЦБ РФ от 31.08.1998г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» // Справочная правовая система Гарант.
5. Положение ЦБ РФ от 26.06.1998г. №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» // Справочная правовая система Гарант.
6. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» // Справочная правовая система Гарант.
7. Инструкция ЦБ РФ от 25.08.2003г. №105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» // Справочная правовая система Гарант.
8. Адибеков М. Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. – М.: Консалбанкир, 2006. – 428 с.
9. Аксюхина Н.В. Система мониторинга и регулирования банковских рисков на базе модернизации кредитных бюро // Финансы и кредит. – 2008. - №36.
10. Банковский надзор и аудит: Учебное пособие / Авт. кол.: И.Д. Мамонова, З.Д. Ширинская, Р.Г. Ольхова, Н.Э. Соколинская и др. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 441 с.
11. Банковское дело: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2007. – 766 с.
12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс, 2005. – 423 с.
13. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – СПб: Питер, 2005. – 384 с.
14. Васильева А.С. Основы управления рисками кредитования предприятий в современных условиях // Финансы и кредит. – 2008. - №38.
15. Гаджиев А.А., Идрисова С.К., Таги-Заде З.Т. Кредитный процесс и кредитные риски в коммерческих банках // Финансы и кредит. – 2008. - №24.
16. Голубева С.Е. Страхование рисков коммерческого банка. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. – 471 с.
17. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2006. – 336 с.
18. Ендовицкий Д.А., Бахтин К.В. Статистическая оценка тенденций на рынке кредитования юридических лиц: динамика изменения величины недобросовестных клиентов, структура кредитного портфеля // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2009. - №10.
19. Ефимова О.В. Финансовый анализ. Бухгалтерский учет. - М.: Институт международного права и экономики, 2006. – 255 с.
20. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2007. – 463 с.
21. Захарова Л. Средства малому бизнесу сегодня практически недоступны // Дайджест-Финансы. – 2009. - №4.
22. Иевлева А.А. Портфельный подход к розничной кредитной деятельности банков // Финансы и кредит. – 2010. - №10.
23. Киселев В.В. Кредитная система России. Проблемы и пути их решения: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2006. – 336 с.
24. Киселев А.В. Профессиональное суждение в современной системе управления кредитным риском // Финансы и кредит. – 2007. - №22.
25. Коблев М.С. Итоги и тенденции развития банков и кредитного риск-менеджмента // Финансы и кредит. – 2009. - №10.
26. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 560 с.
27. Ковалев П.П. Управление рисками кредитного портфеля посредством сценарного анализа // Финансы и кредит. – 2009. - №40.
28. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски / Московская финансово-промышленная академия – М.: МФПА, 2007. – 204 с.
29. Магомедов Г.И. О некоторых вопросах организации кредитного мониторинга // Экономический анализ: теория и практика. – 2008. - №13.
30. Мамонтов Д.С. Система мониторинга кредитного портфеля коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2009. - №38.
31. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. – М.: Дек, 2005. – 432 с.
32. Мошенский А.Б. Перечень и содержание решаемых задач при управлении банковскими кредитными рисками // Финансы и кредит. – 2008. - №5.
33. Основы банковского менеджмента / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 140 с.
34. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2006. – 720 с.
35. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 410 с.
36. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ «ДИС», 2003. - 464 с.
37. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 140 с.
38. Полищук А.И. Основные типы банковских рисков // Финансы и кредит. – 2008. - №25.
39. Прасол А.Б., Орлова И.И. Лимитирование как способ снижения кредитного риска в российской банковской практике // Финансы и кредит. – 2008. - №47.
40. Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках: пер. с англ. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пенскера. – 4 изд. – М.: Gatallaxy, 1994. – 937 с.
41. Сорокина И.О. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями // Финансы и кредит. – 2008. - №42.
42. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией. – М.: «Дашко и Кº», 2007. – 668 с.
43. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. – М.: Дело, 2006. – 315 с.
44. Уткин Э.А. Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 385 с.
45. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник для вузов/Под ред. Е.С. Стояновой. – 5-е изд. – М.: Перспектива, 2008. – 573 с.
46. Чернов В.А. Финансовая политика организации: Учеб. Пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 317 с.
47. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа: Учебное пособие. – М.: ИНФРА, 2007. – 451 с.
48. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 455 с.
49. Яковенко С.Н. Разработка методики оценки качества кредитного портфеля в банковской сфере экономики России. Автореф. дисс. … канд. экон. наук./Кубан. гос. ун-т . – Краснодар, 2004. - 23 с.
Цена, в рублях:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)
2400





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины



Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:


© 2006-2016. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.