У нас уже 176407 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений

 





Название Кредитные риски: содержание, анализ и пути снижения в современных условиях
Количество страниц 84
ВУЗ МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Год сдачи 2012
Содержание СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………...……..3

ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЙ РИСК В СТРУКТУРЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ:
СОДЕРЖАНИЕ, КЛАССИФИКАЦИЯ, СПЕЦИФИКА………....6
1.1. Сущность, принципы и классификация банковских
рисков………………………………………………………………6
1.2. Кредитный риск коммерческого банка и его difference
specifics…………………………………………………………….19

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ОАО АКБ «СВЯЗЬ –
БАНК»…………………………………………………………… 28
2.1. Организации кредитного процесса ОАО АКБ «Связь –
Банк»……………………………………………………………28
2.2. Анализ кредитного риска ОАО АКБ «Связь – Банк»….35

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНЫХ
РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В
СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ………………………………46
3.1. Зарубежный опыт: анализ и управление кредитным
риском…………………………………………………………..46
3.2. Проблемы управления кредитными рисками
коммерческого банка………………………………………...61
3.2. Пути снижения кредитных рисков в современных
условиях………………………………………………………..61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………...81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………...84





ВВЕДЕНИЕ

Проблема управления кредитным риском является ныне чрезвычайно актуальной для банковской сферы. Остро звучит вопрос о подготовке кредитных аналитиков, дефицит которых сегодня ощущается во многих банках. Указанным обстоятельством во многом предопределен выбор темы дипломной работы. Банковские риски отличаются друг от друга местом и време¬нем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, спо¬собом их анализа и методами измерения и снижения.
Всякая деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, свя¬занной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их реше¬ниями. Риск представляет элемент неопределённости, который может отра¬зиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может рабо¬тать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение макси¬мальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкрот¬ства её ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффек¬тивные методы и инструменты управления этими рисками. Конкретные рис¬ки, с которыми чаще всего сталкиваются банки, будут определять результа¬ты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками бан¬ков и проблемы, связанные с ним.
По этой же причине для экономистов, банковских работников риски банков всё чаще становятся предметом обсуждения и анализа. Почему всё чаще? Это связано последствием перехода на рыночные принципы хозяйствования. Именно перестройка и вызванные ею в России негативные явления (инфляция, безработица, падение производства, падение курса рубля и др.) увеличили вероятность не благоприятных последствий деятельности банка и расширили круг банковских рисков. Свою роль сыграло и несовершенство денежно-кредитной политики Банка России.
В связи с этим, в литературе и аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к банковским рискам, их классификации, мето¬дам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализиро¬ванной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления рисками, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка.
Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
В тоже время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.
Предмет работы – содержание, анализ и пути снижения уровня кредитных рисков коммерческого банка.
Объект работы – проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческих банков.
Основная цель данной работы: на основе отечественной и зарубежной литературы проанализировать практику управления кредитным риском в ОАО АКБ «Связь - Банк» и на этой основе повысить уровень компетентности автора в данной сфере.
Основные задачи дипломной работы:
1) Раскрыть сущность, принципы и классификацию банковских рисков;
2) Осветить специфику кредитного риска в структуре банковских рисков;
3) Проанализировать практику управления кредитным риском в ОАО АКБ
«Связь - Банк»;
4) Изучить и показать в работе современный опыт зарубежных банков в управлении кредитными рисками.
В данной дипломной работе на основе зарубежного и российского опыта рассмотрены методы анализа и управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить.
Основной информационной и источниковедческой базой работы стала специальная и учебная, отечественная и зарубежная литература по избранной теме, методические указания и материалы ЦБ РФ, статьи в периодической печати, информационные агентства и ресурсы Internet. В работе также использованы материалы текущего архива ОАО АКБ «Связь - Банк», за что автор приносит свою благодарность руководству.
Современный бизнес невозможен без риска. Риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усилива¬ется конкуренция, расширяются возможности деятельнос¬ти. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные ре¬шения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возмож¬ных технических и технологических новшеств, а это неиз¬бежно связано с риском.
Список литературы ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
Основной целью банка является нахождение “золотой середины”, т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.
Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.
Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.
При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Необходимо принимать во внимание неблагоприятное изменение конъюнктуры того рынка, на котором работает предприятие-заемщик, и внезапное ухудшение его финансового состояния, вызванное ошибками и просчетами менеджмента, неверно выбранной стратегической политикой и т.д.
Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.
Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки.
К настоящему времени коммерческими банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Особую актуальность принимает принятие микроэкономических решений в зависимости от макроэкономической ситуации. В связи с этим кредитным институтом необходимо осуществить макроэкономическое прогнозирование для разработки эффективной кредитной политики.
Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы “доходность – риск” банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высоко прибыльные) проекты.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.
Таким образом, несмотря на относительное улучшение диверсификации кредитного портфеля за 2005 год, банку ОАО АКБ «Связь – Банк» все же следует в целях снижения риска продолжить политику дальнейшего увеличения кредитных вложений в промышленность, строительство, транспорт, потребительские ссуды и уменьшить кредитование прочих, не основных отраслей, где по - прежнему расположена основная зона кредитного риска банка. Банку следует выработать обоснованные лимиты кредитования различных отраслей промышленности и долгосрочных кредитов населению.
В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.




СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» (в ред. от
3 февраля 1996 г.) // Собрание Законов Российской Федерации, 1996, №6, ст.
492.
2. Инструкция №1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных
организаций» (в ред. от 30 января 2002 г.) // Собрание Законов Российской
Федерации, 2002.
3. Инструкции ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на
возможные потери по ссудам» (в ред. от 30 июня 2003 г.) // Собрание Законов
Российской Федерации, 2003, №62А, п.2.3.
4. Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М., 2005.
5. Банковсоке дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М., 2006.
6. Белых Л.П. Устойчивость коммерческого банка. Как банкам избежать
банкротства. М., 2005.
7. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь.
(Т.1,2). М., 2004
8. Бригхем Ю., Гаспенски Л. Финансовый менеджмент: Пер. с англ. / Учебник для
ВУЗов в 2-х томах. СПб., 2004.
9. Герчикова И.Н. Менеджмент: Учебное пособие. М., 2004.
10. Голубева С.А. Страхование рисков коммерческого банка. М., 2004 г.
11. Гольман Иосиф А. Реклама плюс. Реклама минус: Учебное пособие. М., 2000.
12. Дека М. Банковская система России: Настольная книга банкира (Т.1,2,3). М.,
2003.
13. Деньги, кредит, банки / Под ред. проф. О.И.Лаврушина. М., 2003.
14. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 2003.
15. Ж. Ривуар. Техника банковского дела. М., 2001.
16. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., 2003.
17. К. Рубель. Финансовый менеджмент. СПб, 2004.
18. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. М., 1999.
19. Кочович Е. Теория и практика финансово - банковских расчетов. М., 2001.
20. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2004.
21. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их
операции: Учебное пособие для ВУЗов. М., 2006.
22. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.,2000.
23. Миловидов В.Д. Современное банковское дело. М., 2003.
24. Рассказов Е.А. Управление свободными ресур¬сами банка. М., 2006.
25. Реклама и продвижение товаров: Пер. с англ./ Под общей ред. Л.А. Волковой.
СПб, 2000.
26. Рузавин Г.И. Основы рыночной экономики. М., 2001.
27. Руководство по кредитному менеджменту: Пер. с англ. / Под ред. Б.Эдвардса.
М., 2006.
28. Севрук В. Г. Банковские риски. М., 2004.
29. Тренев Н.Н. Управление финансами: Учеб. пособие для вузов. М., 1999.
30. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.,
2000.
31. Финансы / Под ред. М.В.Романовского и др. М., 2000.
32. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф. Н.Ф.Самсонова. М.,
2001.
33. Хоскинг А. Курс предпринимательства. М., 1999.
34. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М.,2005.
35 Шмырева А.И. Основы банковской деятельности. Новосибирск, 2005.
36. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских
коммерческих банков. // Деньги и кредит. 2004. №1.
37. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков
банковской системы. // Деньги и кредит. 2003. №6.
38. Карась Л., Конторовш В. Кредитный риск в бан¬ковском менеджменте. //
Хозяйство и право. 2005. № 11.
39. Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кре¬дитоспособности
заемщика. // Деньги и кредит. 2003. № 4.
40. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке
кредитоспособности заемщика. // Деньги и кредит. 2005. № 12.
41. Лаврушин О.И. Банковские риски. // Деньги и кредит. 2005. № 12.
42. Лапуста М., Шаршукова Л. Ищите оптимум. // Риск. 2005. № 10-12.
43. Ларионова И. Банковские риски. // Деньги и кредит. 2005. № 12.
44. Ларионова И. Кредитные риски. // Экономика и жизнь. 2004. № 41.
45. Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности банка //
Экономика и жизнь. 2005. № 23.
46. Мейер Ж.А. Коэффициент Кука: основные ас¬пекты. // Деньги и кредит. 2004.
№ 7.
47. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке. //
Банковское дело. 2004. №1.
48. Орлов М.Ю. Оценка рисков на межбанковском рынке. // Экономика и
жизнь. 2005. № 42.
49. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммер¬ческого банка и их
регулирование. // Вестн. МГУ. Сер. 6. Экономика. 2005. № 2.
50. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно - практический аспект.
// Деньги и кредит. 2003. №6.
51. Banking Activty Magazaine // London, 2006.
52. George Soros «My Theory» // New York, 2005.
53. Материалы текущего архива за 2004 – 2005 гг. ОАО АКБ «Связь – Банк».
54. Иванцов С.Н. Кредитный риск коммерческих банков // Коммерсант. 2005.
№12.- www.rbc.ru - материалы российского информационно – аналитического
агентства «Росбизнесконсалтинг».
55. Анализ кредитного рынка // www.aurora.ru - материалы российского
информационно – аналитического агентства «Аврора» - 20.05.2000.
56. www.infoart.ru - материалы российского информационно –
аналитического агентства «ИнфоАрт».
57. «Risk Metrics Technical Document» J.P.Morgan // Reuters. - www.case.com -
страница банка Chase Manhattan Bank (Нью - Йорк).
Цена, в рублях:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)		 2000





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ


Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:

Besucherzahler
счетчик посещений

© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.