Понятие и основные элементы управления кредитным портфелем коммерческого банка
После формирования кредитного портфеля банку необходимо организовать систему эффективного управления им. Управлению кредитным портфелем в современных банках уделяется не меньшее внимание, чем его формированию. Факторами, препятствующими эффективному управлению кредитным портфелем, являются кредитные риски.
Для начала необходимо рассмотреть некоторые теоретические аспекты данного вопроса. Риск представляет собой вероятность наступления неблагоприятного события.
Применительно к банковской деятельности понятие риск имеет несколько проявлений. Например, различают кредитный риск, процентный риск, валютный риск, правовой риск, фондовый риск и тд. На практике все виды банковских рисков тесно переплетаются. В данном исследовании будут рассмотрены преимущественно кредитные риски.
Различают кредитные риски индивидуальные и совокупные. Кредитный риск (индивидуальный) – представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Под кредитными обязательствами, как отмечалось в предыдущих главах, мы подразумеваем не только обязательства по ссудам, но и по прочим видам активов. В этой связи стоит отметить определение кредитного риска, предложенное профессором Ковалевым П. П. Согласно данному определению, кредитный риск представляет собой денежное выражение вероятностного отклонения действительности от ожидаемых результатов (наступления рискового события) вследствие неопределенности действия экзогенных и эндогенных факторов как ответной реакции на управленческие решения, связанные кредитованием и другими банковскими процессами. Такое определение больше соответствует принятому в рамках данного исследования подходу.
