Понятие, содержание и экономическая основа механизма кредитования
Содержание механизма кредитования определяется прежде всего тем, что он является частью всей кредитной системы, базисный элемент которой - кредит. Поэтому провести настоящее исследование, представляется логичным путем последовательной конкретизации и выделения из общей системы - понятия, содержания и основы механизма кредитования.
Анализировать основу, сущность кредита, его специфические свойства, отличающие его от других категорий, структуру и законы кредита не целесообразно, поскольку качественный и глубокий анализ этих понятий не возможно осуществить в рамках ограниченного объема данного исследования, а поверхностный анализ, соответствующий установленному объему, будет не качественным и ненужным, поскольку не сможет достойно обосновать ни нашего согласия, ни нашей критики существующих мнений авторов. Тем более, что перечисленные выше понятия, на наш взгляд, наиболее удачно применительно к современным экономическим условиям функционирования кредитных отношений описаны в вышедшей в 1999 году книге «Деньги, кредит, банки» под редакцией О.И. Лаврушина, в которой наибольший интерес вызвала описанная структура кредита, а именно: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость1. Указанная точка зрения интересна, поскольку, во-первых, такого подхода в других источниках не встречается, а во-вторых, она максимально характеризует кредит и учитывает особенности его проявления в современных условиях.
Помимо этого источника, существует множество других исследований, среди которых наиболее близка нам позиция таких экономистов, как М. X. Лапидус, В.И. Букато, A.M. Бабич, которые, рассматривают возвратность как специфическое свойство кредита, отличающее его от категории финансов, и считают кредит самостоятельной экономической категорией; нежели противоположная позиция Д.А. Аллахвердян, Э.А. Вознесенского, А.Г. Зверева, которые считают кредит категорией подчиненной финансам, входящей в их состав в качестве категории более частного порядка.
Подробно рассматривает возвратность как сущностный признак кредита
1 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, Банки. - М.: Финансы и статистика, 1999. - с. 159
11
В.А.Челноков , однако, он не упоминает о другом его признаке - платности. Вероятно, это происходит из-за влияния особенностей централизованной экономики. Но наличие современных рыночных отношений и стремление к прибыли, как результату любой деятельности, приводит сегодня ко все возрастающему значению платности кредита, как его атрибуту и экономическому смыслу существования кредитных отношений.
По поводу сущности кредита существует множество определений, наибольшее распространение из которых получило его определение как формы движения ссудного фонда (Г.А. Шварц3, И.В. Левчук4, В.И. Рыбин5). Более осмысленным же и завершенным представляется определение, данное О.И. Лаврушиным: «...передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей».6
Кредит является базисным понятием и определяет экономическую основу кредитного механизма наряду со способами, формами и методами организации кредитных отношений. В основе кредитных отношений лежит сущность кредита, которая раскрывается через его функции. Таким образом, кредитный механизм призван обеспечить практическую реализацию функций кредита. Подобный подход встречается в работах B.C. Пашковского, Н.Д. Барковского, определяющих кредитный механизм как конкретное воплощение, форму проявления, организации и реализации кредитных отношений7.
