У нас уже 176407 рефератов, курсовых и дипломных работ
Заказать диплом, курсовую, диссертацию


Быстрый переход к готовым работам

Мнение посетителей:

Понравилось
Не понравилось





Книга жалоб
и предложений

 





Название Кредитный портфель коммерческого банка и особенности его формирования
Количество страниц 120
ВУЗ Дагестанский государственный университет
Год сдачи 2012
Содержание Содержание

Введение
Глава 1 Теоретические основы формирования кредитного портфеля коммерческого банка
1.1 Понятие, сущность и роль кредитного портфеля коммерческого банка……………..6
1.2 Основные подходы к классификации кредитного портфеля………………….12
1.3 Кредитные ресурсы коммерческого банка как основа формирования кредитного портфеля………………………………………………………………………..…16
1.4 Понятие и основные элементы управления кредитным портфелем коммерческого банка………………………………………………………………………………29
Глава 2 Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России

2.1 Анализ качества кредитного портфеля…………………………………………………34
2.2 Анализ кредитного потенциала…………………………………………………………41

Глава 3 Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка

3.1 Актуальные проблемы управления кредитным портфелем и кредитные риски (зарубежный опыт)………………………………………………………………………………….…..……43
3.2 Особенности действующей практики управления кредитным риском в коммерческих банках РФ……………………………………………………………………………………………...58
3.3 Пути совершенствования управления кредитным портфелем………………....….….77

Заключение…………………………………………………………………………………....91

Приложения
Список литературы



Введение
Современный коммерческий банк – сложная организация, функционирующая на свой страх и риск, деятельность которой направлена на получение прибыли путем осуществления кредитных и прочих активных операций. Работая в условиях жесткой рыночной конкуренции, банкам приходится тщательно продумывать каждое свое действие, поскольку любой просчет может повлечь за собой существенные негативные последствия для финансового состояния. Одним из основополагающих направлений деятельности банка является кредитование. На кредитные операции приходится от 70 до 90 % всех активных операций банка. Приблизительно такую же долю они занимают и в прибыли банка. Осуществляя кредитные операции, банк формирует кредитный портфель. При этом кредитные операции не являются единственным элементом кредитного портфеля, поскольку в его состав можно включить и некоторые другие операции, имеющие кредитный характер. Из сказанного следует, что для получения прибыли банку необходимо расширять объем кредитных операций, наращивая кредитный портфелей. Однако наращение объема кредитного портфеля не является единственной задачей, стоящей перед банком. Для достижения желаемого результата банку необходимо заботиться о качестве портфеля. Качество в общем смысле характеризует способность кредитного портфеля приносить доход. Оно достигается как результат эффективного управления кредитным портфелем. Эффективное управление предполагает обеспечение оптимального соотношения между тремя важнейшими характеристиками кредитного портфеля: доходность, риск и ликвидность.
Цель исследования заключается в изучении особенностей формирования кредитного портфеля. Данный процесс является многоэтапным и непрерывным. Непрерывность процесса формирования кредитного портфеля выражается в том, что он не имеет определенного начала и конца. Формирование ресурсной базы, выдача кредитов, возврат ссуд – это процессы, которые происходят в банке постоянно. Лишь на уровне отдельных ссуд они являются замкнутыми. Достижению поставленной цели предшествует решение следующих задач:
1) Изучение понятия и сущности кредитного портфеля, а также основных подходов к его определению;
2) Рассмотрение форм и видов кредитных портфелей;
3) Изучение процесса формирования ресурсной базы для осуществления кредитных операций;
4) Изучение процесса управления кредитным портфелем
5) Анализ отечественных и зарубежных методик управления кредитным портфелем;
6) Разработка рекомендаций по совершенствованию управления кредитным портфелем.
В качестве непосредственного объекта исследования в рамках данной темы выбран кредитный портфель ОАО Сбербанк России. В ходе исследования будет проведен анализ качества кредитного портфеля банка, а также изучен его кредитный потенциал.
В мировой банковской практике используется множество методов управления кредитным портфелем, применяемых на разных этапах его формирования. Однако условия функционирования банков в разных странах неодинаковы. Кроме того, экономика является динамично развивающейся системой. Эти два обстоятельства требуют адаптации различных методик к действующим условиям функционирования банковских систем в пространственном и временном отношении. В этом и заключается основная проблема управления кредитным портфелем.
Сосредоточение банка на одних этапах формирования кредитного портфеля и игнорирование других приводит к формированию неоптимальной структуры портфеля, росту просроченной задолженности, и, как следствие, к убыткам.
Российская экономика на данном этапе является развивающейся экономикой. Кредитование является катализатором, ускоряющим развитие экономики и обеспечивающим непрерывность производственного процесса. Однако необдуманная выдача кредитов может стать причиной кризиса невозвратов. Поэтому возникает необходимость проведения тщательной оценки кредитоспособности, анализа залогового обеспечения, прогнозирования будущей структуры кредитного портфеля и принятия мер по управлению проблемными ссудами. Данные меры в совокупности призваны снизить кредитный риск и обеспечить эффективность кредитного процесса. В условиях эффективного кредитования предприятия различных отраслей получат реальные возможности развития и расширения своей деятельности, что в конечном итоге, приведет к улучшению макроэкономических показателей развития страны. Таким образом, решая проблему управления кредитным портфелем на уровне коммерческих банков, мы создаем предпосылки для развития всей национальной экономики. Поэтому изучаемая тема является на сегодняшний день весьма актуальной.
Научные труды, посвященные изучению данного вопроса, как правило, охватывают только отдельные стороны управления кредитным портфелем. Между тем управление кредитным портфелем носит системный характер и требует всестороннего анализа проблем по всем направлениям. В данном исследовании предложен комплексный подход к анализу данных проблем, что, на наш взгляд, является более приемлемым. Предложения по совершенствованию управления кредитным портфелем также должны носить комплексный характер. Такой подход наилучшим образом отвечает потребностям отечественных коммерческих банков и призван решить основные проблемы, с которыми они сталкиваются в процессе формирования кредитного портфеля.
Список литературы Заключение
Существует различные подходы по поводу определения кредитного портфеля. Как показало исследование, кредитный портфель нельзя рассматривать как совокупность ссуд, поскольку ссуды не являются единственной его составляющей. Факторинговые, форфейтинговые и лизинговые операции с небольшой условностью в целях анализа также могут быть включены в состав кредитного портфеля. Рассматривать кредитный портфель необходимо с точки зрения его структуры и качества.
Российские коммерческие банки в ходе формирования и управления кредитным портфелем встречаются с рядом проблем. Данные проблемы обусловлены несовершенством российского банковского законодательства, отсутствием необходимого информационного обеспечения, недостаточным вниманием банков к различным вопросам управления кредитным портфелем.
Анализ качества кредитных портфелей российских коммерческих банков свидетельствует об их неоптимальном качестве. Уровень просроченной задолженности остается на довольно высоком уровне. Данная ситуация характеризует работу менеджмента банка как недостаточно эффективную. Это указывает на необходимость совершенствования процесса управления кредитным портфелем.
Для управления кредитным портфелем российские банки используют в основном зарубежные методики, которые не всегда могут быть должным образом адаптированы. Это сказывается на качестве кредитных портфелей. В первую очередь это связано с отсутствием в российском законодательстве норм, регламентирующих отношения, связанные с применением данных методик. Например, это касается секьюритизации и деятельности коллекторских агентств. Сложность заключается в том, что законопроекты, необходимые для регламентации данных отношений, должны учитывать интересы всех сторон банковских отношений: банков, их деловых партнеров, клиентов.
Анализ отраслевой структуры совокупного кредитного портфеля банковской системы России показывает, что отрасли автомобилестроения, производства сельскохозяйственных машин характеризуются высокой долей просрочки, что говорит об их потенциальной рискованности с точки зрения кредитования.
В исследовании был предложен комплексный подход к анализу проблем кредитного портфеля. Данный подход основывается на всестороннем изучении проблем, связанных с этим процессом. Объект анализа – формирование кредитного портфеля, рассматривается как система, представляющая собой совокупность взаимосвязанных этапов и методик, состоящая из управляющей и управляемой системы. Только такой подход способен эффективно воздействовать на процесс управления кредитным портфелем и позволит достичь его оптимального качества. В итоге исследования были предложены меры по совершенствованию кредитного портфеля по нескольким направлениям, охватывающим все основные стадии формирования кредитного портфеля:
- оценка кредитоспособности;
- эффективная залоговая политика;
- поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля;
- выбор оптимальных методов работы с плохими ссудами.
Данные аспекты не являются полностью изученными и в связи с этим требуют внимательного отношения со стороны банка. При оценке кредитоспособности нельзя просто копировать зарубежные методики, не учитывая особенностей российских заемщиков. Кредитные истории заемщиков должны быть доступны для банков. Это упростит процесс оценки кредитоспособности и позволит ускорить принятие решений по кредитным заявкам без ухудшения качества портфеля.
Оценка залога в целях кредитования не должна ограничиваться только стоимостной оценкой. Определение стоимости залога еще не говорит о том, что банк может обратить на него взыскание и реализовать по рыночной цене. Поэтому необходимо совмещать стоимостную оценку с юридической оценкой и оценкой ликвидности.
Структура портфеля должна быть объектом планирования и прогнозирования со стороны банка и не должна формироваться спонтанно. Этому может способствовать использование модифицированной модели оптимального портфеля Марковица, позволяющей выбирать наиболее оптимальную портфельную стратегию для банка при заданных ограничениях. Необходимо избегать чрезмерной концентрации однотипных ссуд и проводить разумную диверсификацию кредитного портфеля.
Методы работы с плохими ссудами перед принятием решения об их использовании должны быть предварительно оценены по определенному набору критериев для определения степени их приоритетности для банка.



Список литературы:
1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1. Ст. 11.2 (в ред. Федерального закона от 03.12.2011 N 391-ФЗ);
2. Постановление О проекте ФЗ N 249606-5 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации (в части регулирования секьюритизации финансовых активов)» [Текст]: ГД № 2689-5 от 21 октября 2009 г.;
3. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";
4. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями и дополнениями)/ Информационно-правовой портал «Гарант»;
5. Алпатов Г. Е., Базулин Ю. В. и др.; под ред. Иванова В. В., Соколова Б. И. «Деньги. Кредит. Банки»: Учебник. - М.: ТК Велби, изд- во Проспект, 2003 г.;
6. Батракова Л. Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» / Учебник для ВУЗов. - М.: Логос, 2005 г.;
7. Белоглазова Г. Н. «Деньги. Кредит. Банки»: Учебник / – М.: Высшее образование, 2009 г.;
8. Жариков В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та. 2009. – с. 36.;
9. Жарковксая Е. П. «Баноквское дело»: учебник. – М.: Омега-Л 2006 г.
10. Лаврушин, О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика. – 2005. – с. 162.;
11. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в Российской федерации / О.Г. Семенюта. – Ростов н/Д: Феникс. – 2001. – с. 263.;
12. Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов /– М.: Финансы и статистика. – 2005. – с. 206;
13. Тарасов В. И. «Деньги, кредит, банки»: учебное пособие. – Мн.: Мисанта, 2003 г.;
14. Шевчук В.А., Шевчук Д.А. Макроэкономика: Конспект лекций Москва: Высшее образование, 2007. - 169 с.;
15. Амосов Степан, Гаврилова Людмила «Кредитные деривативы в операциях хеджирования» Рынок Ценных бумаг №3. — 2000.;
16. Бураков В.А. «Проблемы применения скоринга в российской банковской практике» // Банковское дело. 2006.;
17. Вайсбек Е.Н., научный руководитель – к.э.н., доцент, Мирошниченко О.С. «Управление кредитным портфелем коммерческого банка» Тюменский государственный университет 2011.;
18. Давыдов Роман, специалист по кредитованию корпоративного бизнеса Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании, Методический журнал «Банковское кредитование» номер 2/2007;
19. Демко О.В. Научный руководитель – к.э.н., профессор кафедры ПЗиЭН ИСИ СФУ Байкова С.Д., «Пути совершенствования оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков» - Сибирский федеральный университет, 2011. ;
20. Зинкевич В.А. Руководитель департамента консалтинга «Франклин&Грант. Риск консалтинг» Журнал «Банковское кредитование». - №4 2010.;
21. Ковалев П.П. Концептуальные вопросы управления кредитными рисками // Управление финансовыми рисками. – №4 2005.;
22. Корзун А.А., ИГ «Атон», к.э.н. «Размывание кредитного риска как фактор финансового кризиса» Методический журнал «Международные банковские операции», Номер 3/2008.;
23. Карпенко В. П., Слуцкий А. А. «Оценка залогов при кредитовании: некоторые проблемы и пути их решения», Деньги и кредит № 1/2012 http://www.cbr.ru/publ/MoneyAndCredit/Karpenko_01_12.pdf;
24. Мельникова Е. А., Кабанова О. В. «Секьюритизация кредитного портфеля коммерческих банков: сущность и перспективы развития в России» ГОУ ВПО «Северо-Кавказский государственный технический университет», Материалы IV Международной научной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Научный потенциал студенчества в XXI веке» Том третий. Экономика. г. Ставрополь: СевКавГТУ, 592 с. 2010.;
25. Меняйло Г. В. - «Сущность и классификация кредитного портфеля коммерческого банка»/ Вестник ВГУ, серия: Экономика и управление, 2005, № 2;
26. Мищенко А.В., Чижова А.С. «Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля» Финансовый менеджмент, № 1. C. 91—105, 2008. (Приложение 3);
27. Норд К.В. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика // Внедрение МСФО в кредитной организации. – 2006. - № 4.;
28. Осмоловский А.Д. «Оптимизация структуры портфеля банка» - Современная финансовая теория: Сборник научных статей / Под общ. ред. М.М. Ковалева. – Мн.: БГУ, 2003 г.;
29. Ромашкина Р. К. к.э.н., доцент кафедры банковского дела НГУЭУ– НИНХ «Проблемы и особенности оценки предметов залога при кредитовании в современных условиях» Омский государственный университет путей сообщения, 2010.;
30. Дэвид Снайдер, Вице-президент и руководитель риск-менеджмента , банк Wells Fargo «Рекомендации по использованию кредитного скоринга при кредитовании микро и МСП в России». Добровольческий корпус по оказанию финансовых услуг, 2011.;
31. Сухарева И.О., эксперт Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (ЦМАКП) «Управление проблемными долгами в банковском секторе: уроки кризиса» Банковское дело №7 с. 12-17, 2011.;
32. Тагибеков Максуд, старший менеджер практики консультационных услуг компании «Эрнст энд Янг», «Исламский банкинг: ответ кризису» «Банковское обозрение», май 2009 г.;
33. Тотьмянина К. М. — аспирант кафедры банковского дела ГУ-ВШЭ (г. Москва) «Обзор методик вероятности дефолта» УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ 01(25) 2011.;
34. Чернов К.А. «Мировой опыт управления кредитным риском в условиях глобального финансового кризиса» ВФ Российский Государственный Торгово-Экономический Университет, 2009;
35. Яковлева А. А. Научный руководитель: Задорожная А. Н., к.э.н., доцент кафедры «Финансы и кредит» «Оценка для целей кредитования: состояние и проблемы» Новосибирский государственный университет экономики и управления, 2011.;
36. РИА-Аналитика / Центр экономических исследований «Проблемные отрасли для российских банков» http://www.ria.ru/research_rating/20111220/521457712.html;
37. РИА-Аналитика / Центр экономических исследований «Рейтинг банков по доле просроченной задолженности на 1 апреля 2011 года» http://vid1.rian.ru/ig/ratings/banki_02_04.pdf (Приложение 1);
38. Группа Эксперт «Проданный долг» Анастасия Якорева 2012 г.
http://expert.ru/2012/02/28/prodannyij-dolg/;
39. Информационное агентство РосБизнесКонсалтинг «Крупнейшие факторинговые компании России в 2009 году»: http://rating.rbc.ru/article.shtml?2010/05/08/32801184;

40. Информационный портал «Коллекторы.ру»
http://www.collectori.ru/agency/;
41. Информационный портал «Микрофинансирование в России»
http://www.rusmicrofinance.ru/news/microfinance/1691/;
42. Пресс-релиз «О результатах финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 2011 года без учета событий после отчетной даты по российским правилам бухгалтерского учета (неконсолидированные данные)»
http://www.sbrf.ru/moscow/ru/press_center/all/index.php?id114=11015777;
43. Из материалов годового отчета за 2010 г., посвященных 170-летию ОАО Сбербанк России, с. 53-62;
44. Бухгалтерский баланс ОАО Сбербанк России на 1 января 2012 г. Без учета событий после отчетной даты (Приложение 2);
45. Бухгалтерский баланс ОАО Сбербанк России на 1 января 2011 г. / Из материалов аудиторского заключения по годовому отчету за 2010 г. (Приложение 3).
Цена, в рублях:

(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)		 3000





Найти готовую работу


ЗАКАЗАТЬ

Обратная связь:


Связаться

Доставка любой диссертации из России и Украины

Вход для партнеров

Регистрация

Восстановить доступ

Материал для курсовых и дипломных работ


Ссылки:

Выполнение и продажа диссертаций, бесплатный каталог статей и авторефератов

Счетчики:

Besucherzahler
счетчик посещений

© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.