У нас уже
176407
рефератов, курсовых и дипломных работ
Сделать закладку на сайт
Главная
Сделать заказ
Готовые работы
Почему именно мы?
Ценовая политика
Как оплатить?
Подбор персонала
О нас
Творчество авторов
Быстрый переход к готовым работам
Контрольные
Рефераты
Отчеты
Курсовые
Дипломы
Диссертации
Мнение посетителей:
Понравилось
Не понравилось
Книга жалоб
и предложений
Название
Анализ депозитных операций на примере Сибирского банка Сбербанка России
Количество страниц
71
ВУЗ
МГИУ
Год сдачи
2010
Бесплатно Скачать
26291.doc
Содержание
Содержание
АННОТАЦИЯ
Формирование источников финансовых ресурсов, пассивов — базовая за-дача банка. Банк должен располагать достаточными собственными ресурсами (капиталом), а также привлекать денежные средства из различных источников. Основными задачами банка являются: привлечение большого количества деше-вых и надежных кредитных ресурсов; поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств.
Общий размер привлечения средств банками в Российской Федерации в настоящее время не регламентируется. Однако по отдельным видам пассивных операций установлены обязательные экономические нормативы или действуют ограничения в соответствии с нормативными документами Банка России.
Данная дипломная работа посвящена изучению депозитной политики коммерческого банка, правовой и нормативной базы ее проведения, а также проведению анализа и совершенствованию депозитных операций. Предметом исследования являются депозитные операции коммерческого банка на совре-менном этапе. Объектом исследования явился Сибирский банк Сбербанка РФ, имеющий генеральную лицензию.
Работа состоит из четырех разделов и включает в себя 8 таблиц, 6 иллю-страций в виде схем, графиков и диаграмм. Общий объем работы, включая 2 приложения, составляет 80 страниц.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение ...............................................................................................….…...5
1. Теоретические аспекты депозитной деятельности банка……………….7
1.1. Понятие банковских ресурсов, их структура и характеристика…...7
1.2. Международный опыт депозитной практики………...…..…………9
1.3. Депозитная политика банка...……………….....……………………12
1.4. Критерии эффективности деятельности банка…………………….21
2. Организация депозитной работы с населением в банке.............….……24
2.1. Регламентация депозитных операций………………………………24
2.2. Порядок открытия депозитных счетов.....................................….....25
2.3. Оформление операций по приему и выдаче денежных средств.....33
2.4. Порядок начисления и выплаты процентов по депозитам..............37
2.5. Операции по выпуску и погашению депозитных и сберегательных сертификатов…………………………………………...............................41
2.6. Порядок формирования обязательных резервов…………………..45
3. Анализ депозитных операций на примере Сибирского банка Сбербанка России……………………….....…………………………………………….49
3.1. Анализ параметров депозитной деятельности ……………......…...49
3.2. Анализ эффективности использования депозитных ресурсов........62
Заключение ......................................................................................……......67
Список литературы .....................................................................……..........71
Приложение 1. Виды рублевых вкладов и их характеристика
Приложение 2. Виды валютных вкладов и их характеристика
Введение
ВВЕДЕНИЕ
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в при-влечении средств регулируются ЦБ РФ и в настоящее время определяются, ис-ходя из размеров собственного капитала банка.
Следует обратить внимание на то, что до последнего времени отечест-венная банковская система имела определенное своеобразие, связанное с моно-полией сначала Госбанка, а после реформы 1988 г. специализированных банков на кредитные ресурсы. Эта монополия выражалась в волевом распределении клиентуры между банками, а соответственно и закреплении средств за тем или иным банком. У банков отсутствовала заинтересованность в привлечении сво-бодных денежных средств на свои счета, поскольку размеры их активных опе-раций определялись лимитами кредитных вложений, а не реально привлечен-ными на счет средствами. Отсутствие стимулов к привлечению вкладов было связано также с определенной финансовой политикой государства.
В условиях использования на цели техперевооружения, расширения, ре-конструкции производства, нового строительства преимущественно бюджет-ных средств, а не долгосрочных или среднесрочных банковских ссуд отсутст-вовала потребность в аккумуляции срочных вкладов как источника средне- и долгосрочных кредитных вложений. Переход к двухуровневой банковской сис-теме, создание экономически самостоятельных коммерческих банков, перевод хозяйства на принципы самофинансирования обозначали проблему формиро-вания пассивов как одну из наиболее актуальных в работе банков.
Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиен-турой (так называемые депозиты), и средства, позаимствованные у других кре-дитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ).
Целью дипломной работы является изучение депозитной политики ком-мерческого банка Сибирского банка Сберегательного Банка РФ и определение направлений ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть содержание депозитарной политики и определить пути ее совершенствования.
2. Раскрыть принципы формирования депозитной политики в коммерче-ском банке.
3. Описать технологию выполнения депозитных операций и порядок формирования обязательных резервов по депозитным операциям.
4. Проанализировать структуру пассивов Сибирского отделения Сбере-гательного банка за 2002-2003 годы.
5. Рассмотреть пути совершенствования депозитной политики и депо-зитных операций коммерческого банка.
При написании дипломной работы использовались нормативные и зако-нодательные положения, регулирующие сферу деятельности коммерческих банков, а также труды отечественных и зарубежных экономистов.
1. Теоретические аспекты депозитной деятельности банка
1.1. Понятие банковских ресурсов, их структура и характеристика
Коммерческие банки выполняют различные операции по обслуживанию своих клиентов. Особое значение имеют пассивные операции, так как они по-зволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и вы-ше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов пре-терпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, не тра-диционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц.
В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом:
• депозиты;
• недепозитные привлеченные средства.
Депозит (вклад) — это передача средств банку по договору на опреде-ленный срок или до востребования. Вкладчики являются кредиторами банка, по отношению к ним у банка возникают обязательства, он обязан возвратить в срок внесенную сумму и выплатить определенные договором проценты.
Договор вклада (депозитный договор) включает следующие положения:
• сумма депозита, способ ее внесения вкладчиком (наличным, безналич-ным путем);
• срок вклада;
• процентная ставка и порядок начисления и выплаты процентов;
• права и обязанности сторон (банка и вкладчика);
• срок действия договора.
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составля-ют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами.
В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:
- государственные предприятия и организации;
- государственные учреждения;
- кооперативы;
- акционерные общества;
- смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
- партийные и общественные организации и фонды;
- финансовые и страховые компании;
- инвестиционные и трастовые компании и фонды;
- отдельные физические лица и объединения этих лиц;
- банки и другие кредитные учреждения.
Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определен-ное время оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осущест-вления банковских операций.
Порядок ведения депозитных операций регламентируется внутренними документами банка. При этом все банки соблюдают несколько основопола-гающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в сле-дующем:
- депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;
- депозитные операции должны быть разнообразны и вестись с раз-ными субъектами;
- особое внимание в процессе организации депозитных операций сле-дует уделять срочным вкладам;
- должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депо-зитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;
- организуя депозитные и кредитные операции банк должен стре-миться к минимизации своих свободных ресурсов;
- банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, спо-собствующих привлечению депозитов.
Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетво-ряют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средст-вах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые банк полу-чает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, т.е. не ас-социируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на кон-курентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принад-лежит самому банку.
Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Приобретаются недепозитные средства на крупные суммы, и их считают операциями оптового характера.
Рассмотрим существующие виды депозитных операций коммерческих банков.
1.2. Международный опыт депозитной практики
Проиллюстрируем международный опыт депозитной политики на приме-ре коммерческих банков США .
Депозиты являются главным источником банковских ресурсов. На их привлечение направлены значительные усилия банков. Реклама, филиальная сеть, банковские автоматы, репутация, качество обслуживания – все подчинено этой цели.
Однако общий объем денежных средств, подлежащих инвестированию или сбережению, для конкретного района или региона – величина ограничен-ная. Поэтому банки в своей деятельности прибегают к стратегии менеджмента под названием «управление пассивами». Эта стратегия в широком смысле за-ключается в покупке банками денежных средств в основном у других финансо-вых учреждений для удовлетворения спроса своих клиентов на высококлассные займы и в целях выполнения банками резервных требований. В узком смысле управление пассивами – это один из методов управления ликвидностью.
В указанных целях банк может приобрести необходимые средства путем: займа на местном рынке федеральных фондов и за рубежом на евровалютном рынке; продажи клиентам переводных депозитных сертификатов рынка кратко-срочного капитала; займа у регионального Федерального резервного банка; за-ключения соглашения об обратном выкупе с частными лицами и учреждения-ми, имеющими временных избыток средств; выпуска коммерческих бумаг (век-селей) через филиал, являющийся частью холдинговой компанией.
Наиболее распространенным для американских банков местным источни-ком заемных средств является рынок федеральных фондов. Эти фонды пред-ставляют собой депозитные остатки, хранимые на счетах в федеральных ре-зервных банках. В результате неожиданного притока вкладов или сокращения объема ссуд у коммерческих банках могут образовываться избыточные резер-вы, не приносящие доходов. Поэтому одни банки, располагающие ими, предос-тавляют их на короткое время другим банкам, нуждающимся в средствах для восстановления обязательного объема резервов или вложения их в активы. Фе-деральные фонды имеют следующие преимущества:
? поскольку они находятся на счета
Список литературы
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть II) от 17.12.99 г.
2. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5 июля, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г.)
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 26 апреля 1995 г.) (с изм. и доп. от 27 декабря 1995 г., 20 июня 1996 г., 27 февраля, 28 апреля 1997 г., 4 марта, 31 июля 1998 г., 8 июля 1999 г., 19 июня, 6 августа 2001 г.)
4. Положение № 37 от 30 марта 1996 г. в редакции Указа ЦБ РФ № 1143 от 29.04.02 «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации»
5. Положение ЦБР от 13 января 1999 г. N 67-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации" (с изм. и доп. от 2, 8 февраля, 26 ноября, 27 декабря 1999 г., 11 января, 7 марта, 23 августа 2001 г.)
6. Письмо ЦБР от 12 апреля 2001 г. N 08-13-5/1386 "О порядке начисления штрафов за неисполнением обязательств по депозитным операциям Банка России"
7. Письмо ЦБ РФ от 24.07.98 г. № 161-Т «О методических рекомендациях по проверке депозитных операций кредитных организаций»
8. Указание ЦБ РФ от 12.02.99 г. №500-У «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства»
9. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет /Банк внешнеэкономической деятельности. – М.: АО «Консалт-Банкир», 1995.
10. Аудит банков / под ред. проф. Белоглазовой Г.Н. – М.: Финансы и статистика», 2003.
11. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.
12. Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.
13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства. – М.: Банки, ЮНИТИ, 1996.
14. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: АО «Консалт-Банкир», 1997.
15. Большая советская энциклопедия. – М.: Советская энциклопедия, 1973.
16. Введение в банковское дело. – М.: ИПФ «Мир и культура», 1997.
17. Голубович А.Д. и др. Валютные операции в коммерческих банках. – М.: Менатеп-Информ, 1994.
18. Гроссман Рене Клаус. Как вести дела с банками: Кредиты, денежные вклады, платежный оборот.: Пер.с нем. – М.: Международные отношения, 1996.
19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: методические рекомендации. – М.: Компания «Алес», 1995.
20. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года.
21. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник /Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 1994.
22. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 1996.
23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: МКЦ Дис, 1997.
24. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. – М.: АО ДИС, 1994.
25. Сеферова Н.А., Можаева Н.Г. Методические указания по теме «Договоры, используемые для осуществления банковских операций. Типовые формы». – М.: ФА, 1996.
26. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: Инфра-М., 2002.
27. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. – М., 1994.
28. Финансово-кредитный словарь. – М.: Финансы и статистика, 1986.
29. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. – М., Экзамен, 2002.
30. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1995.
31. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 1998.
32. Экономический анализ деятельности банка: Учебное пособие. – М.: Инфра-М, 1996.
33. www.sibank.fis.nsk.su
Цена, в рублях:
(при оплате в другой валюте, пересчет по курсу центрального банка на день оплаты)
1350
Скачать бесплатно
26291.doc
Найти готовую работу
ЗАКАЗАТЬ
Обратная
связь:
Связаться
Вход для партнеров
Регистрация
Восстановить доступ
Материал для курсовых и дипломных работ
29.04.24
Результаты оценки психологических детерминант гражданской идентичности учащихся старших классов
29.04.24
Программа формирования гражданской идентичности старшеклассников
29.04.24
Психологические основания для разработки программы формирования гражданской идентичности старшеклассников
Архив материала для курсовых и дипломных работ
Ссылки:
Счетчики:
© 2006-2022. Все права защищены.
Выполнение уникальных качественных работ - от эссе и реферата до диссертации. Заказ готовых, сдававшихся ранее работ.